所得税税收筹划(个税如何合理税收筹划)
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2023-12-16
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1. 所得税税收筹划,个税如何合理税收筹划?
一般想要节个税的人都是些高薪人员,高收入固然好,但是要缴纳的税收也是一般人难以承受的,个税七级累进高达45%的税率可以说是直接拿走个人所获的一半,拿高工资也有拿高工资的烦恼啊(笑)。
那么小编来给各位高薪人员一条节税的道路:如果了解过上海、湖北、重庆部分经济开发区招商引资的,应该会比较收悉以下税收优惠政策:
税收返还:对于增值税、企业所得税,会有地方留存最高40%-70%的税收返还;核定征收:个人独资个人生产经营所得税核定征收,核定行业利润率5%-10%,综合税负<2.1%;注:个人独资无需缴纳企业所得税。(《企业所得税法》第一条规定)为什么要了解这些优惠政策呢?因为个人虽然不享受以上政策,但如果将个人所得部分转化企业所得即可享受以上政策。
下面我们来看个张三如何用以上优惠政策节税的例子:张三是在杭州工作的一名小有名气的全职主播,每年收入至少300万,为避免高达45%的税负张三决定在湖北园区注册个人独资与平台签订合作,之后将300万以个人所得转化为个人独资经营所得,个人独资可开票给与平台作为进项成本。
个人独资可享受复工复业政策与小微优惠政策,同时也可享受园区税收优惠政策,此时300万缴纳的税负为:
增值税:0%(复工复业政策,湖北免征增值税)
附加税:0%
所得税:1.65%(根据个人独资核定计算:300万×10%×20%-1.05万=4.95万)
大家会发现只是简单的转化即可规避高额的税负,从而享受到个人独资的税收优惠政策将税负降低98%!
个人独资企业依法不交企业所得税,而是交「个人生产经营所得税」。对于高收入个人或者高利润企业来说无疑都是一种很好的节税途径!这里特别强调一定要找个税收优惠园区去注册个人独资企业,才能达成以上所讲的节税效果。
2. 如何进行增值税的税收筹划?
《梅梅谈税》专注于园区招商,利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税!
作为民营企业来讲,如何将税后收益最大化,是一件非常重要的事情,在合规的范围之内,如何进行合规的节税,是每一家企业需要思考的重要问题。
企业的财务人员要充分学习并了解各种税收筹划方法,帮助企业合法合规的进行节税筹划,帮助企业税收收益最大化。那么合规的税收筹划方法都有哪些呢?
在以前税务对于企业监管没有很严格的情况下,很多企业都通过一些不合规的节税方法来节税避税,但是最近几年税务部门的不断改革,以及监管系统不断的完善以及升级,通过不合规的方式节税筹划,风险越来越大,一经被税务查处,就要面对严重的后果。
现在较为流行和合规的节税筹划方式是通过享受各种税收优惠政策,通过高额的税收奖励返还,以及核定征收政策,来达到合规节税的目的。通过享受税收优惠政策的方式节税筹划,企业不仅可以高效节税,而且完全合理,合规,合法。
西部大开发政策的发布与执行,涵盖了大部分西部经济发展较为滞后的省份和地区,这些发展较为滞后的省份和地区,乘着西部大开发政策的发布与执行,也出台了当地的招商引资税收优惠政策。
以小编平台对接的西部地区某开发区为例,开发区以外的企业到当地注册有限公司一般纳税人企业,除了可以享受西部大大开发政策以外,还可以享受当地出台的高额税收奖励返还政策,只需要将企业注册到当地,不用实地入驻,不改变企业现有的经营模式和经营地址,就可以享受高额的税收奖励返还
具体政策为: 入驻税收优惠园区的有限公司一般纳税人企业可以享受: 1、增值税奖励返还地方财政留存部分:70%-90% 政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
2、企业所得税奖励返还地方财政留存部分:70%-90% 政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
3、个人所得税奖励返还地方财政留存部分:70%-90%政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
4、股东红利税奖励返还地方财政留存部分:70%-90% 政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
西部地区的这些开发区,除了针对有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还政策以外,还有针对个人独资企业的核定征收政策
针对个人独资企业:5%-35%的高额个人经营所得税,进行核定征收。核定征收后,所得税税率可以降低至:0.5%-2.1%核定后不用成本发票与进项发票,按照核定征收的税率缴税即可。极大的降低了企业的综合税负,减轻了企业的综合压力
税务严管的大趋势下,企业如果费用支出多,税收压力重,通过享受税收优惠政策的方式来合规进行节税筹划,是最有效且合规的一种节税筹划方式。
版权声明:文章转自《梅梅谈税》公众号,税务筹划请移步《梅梅谈税》!3. 如何通过纳税筹划解决企业成本个人所得税分红等问题?
税务筹划在企业中一直都存在,我们公司就是专业为企业做税务筹划的,主要是使用国家对地方的优惠政策来给高税负地区的企业做筹划!需要资料可以➕好友发资料给你哦。
4. 软件企业可以从哪些方面进行纳税筹划?
主要还是利用国家的一些税收优惠政策,大概如下: 1、增值税税收筹划 ①取得软件企业资质,享受软件产品税收优惠。 ②分别核算软硬件产品收入,享受嵌入式软件产品税收优惠。 2、企业所得税税收筹划 ①利用研发费用加计扣除政策,享受税收优惠。 ②申请相关资质,达到节税目的。 3、在税收洼地上海注册一个个人独资企业,不需要缴纳企业所得税,个人所得税进行核定征收,完美解决成本问题。
5. 企业应该如何税务筹划?
税务筹划的两个重点就是“依法”和“筹划”。而税务筹划,就是指在税法规定的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排,为了尽可能的获得“节税”的税收利益,我们有以下六个方法就行税务筹划:
1.利用税收优惠政策开展税务筹划:
选择投资地区与行业开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。产业税收优惠政策主要体现在:促进技术创新和科技进步,鼓励基础设施建设,鼓励农业发展及环境保护与节能等方面。因此,企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面:
1)低税率及减计收入优惠政策。
2)产业投资的税收优惠。
3)就业安置的优惠政策
4)税收洼地的优惠政策
2.合理利用企业的组织形式开展税务筹划
在有些情况下,企业可以通过合理利用企业的组织形式,对企业的纳税情况进行筹划。例如,企业所得税法合并后,遵循国际惯例将企业所得税以法人作为界定纳税人的标准,原内资企业所得税独立核算的标准不再适用,同时规定不具有法人资格的分支机构应汇总到总机构统一纳税。不同的组织形式分别使用独立纳税和汇总纳税,会对总机构的税收负担产生影响。企业可以利用新的规定,通过选择分支机构的组织形式进行有效的税务筹划。
3.利用折旧方法开展税务筹划
折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值,折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小,利润的高低和应纳所得税的多少。折旧具有抵税作用,采用不同的折旧方法,所需缴纳的所得税税款也不相同。因此,企业可以利用折旧方法开展税收筹划。
缩短折旧年限有利于加速成本收回,可以把后期成本费用前移,从而使前期会计利润发生后移。在税率稳定的前提下,所得税的递延缴纳相当于取得了一笔无息贷款。另外,当企业享受“三免三减半”的优惠政策时,延长折旧期限把后期利润尽量安排在优惠期内,也可进行税收筹划,减轻企业税负。最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法和双倍余额递减法等。运用不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上不一致,分摊各期的成本也存在差异,影响各期营业成本和利润。这一差异为税收筹划提供了可能。
税点点
国内创新型互联网税务筹划服务平台,专注于提供国家税收优惠政策信息,以及确保税务筹划效果的落地执行和管理的平台。税点点致力于打造链接优惠政策、上下游资源和中小微企业,业务财税管理综合体的服务产品,并有效解决传统模式下的员工(自由职业者)高个税、企业高所得税问题,实现中小微企业可以长期、稳定、无风险的享受税收优惠政策的长远目标。
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1. 所得税税收筹划,个税如何合理税收筹划?
一般想要节个税的人都是些高薪人员,高收入固然好,但是要缴纳的税收也是一般人难以承受的,个税七级累进高达45%的税率可以说是直接拿走个人所获的一半,拿高工资也有拿高工资的烦恼啊(笑)。
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税收返还:对于增值税、企业所得税,会有地方留存最高40%-70%的税收返还;核定征收:个人独资个人生产经营所得税核定征收,核定行业利润率5%-10%,综合税负<2.1%;注:个人独资无需缴纳企业所得税。(《企业所得税法》第一条规定)为什么要了解这些优惠政策呢?因为个人虽然不享受以上政策,但如果将个人所得部分转化企业所得即可享受以上政策。
下面我们来看个张三如何用以上优惠政策节税的例子:张三是在杭州工作的一名小有名气的全职主播,每年收入至少300万,为避免高达45%的税负张三决定在湖北园区注册个人独资与平台签订合作,之后将300万以个人所得转化为个人独资经营所得,个人独资可开票给与平台作为进项成本。
个人独资可享受复工复业政策与小微优惠政策,同时也可享受园区税收优惠政策,此时300万缴纳的税负为:
增值税:0%(复工复业政策,湖北免征增值税)
附加税:0%
所得税:1.65%(根据个人独资核定计算:300万×10%×20%-1.05万=4.95万)
大家会发现只是简单的转化即可规避高额的税负,从而享受到个人独资的税收优惠政策将税负降低98%!
个人独资企业依法不交企业所得税,而是交「个人生产经营所得税」。对于高收入个人或者高利润企业来说无疑都是一种很好的节税途径!这里特别强调一定要找个税收优惠园区去注册个人独资企业,才能达成以上所讲的节税效果。
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《梅梅谈税》专注于园区招商,利用地方性税收奖励扶持政策帮助企业合理合规节税避税!
作为民营企业来讲,如何将税后收益最大化,是一件非常重要的事情,在合规的范围之内,如何进行合规的节税,是每一家企业需要思考的重要问题。
企业的财务人员要充分学习并了解各种税收筹划方法,帮助企业合法合规的进行节税筹划,帮助企业税收收益最大化。那么合规的税收筹划方法都有哪些呢?
在以前税务对于企业监管没有很严格的情况下,很多企业都通过一些不合规的节税方法来节税避税,但是最近几年税务部门的不断改革,以及监管系统不断的完善以及升级,通过不合规的方式节税筹划,风险越来越大,一经被税务查处,就要面对严重的后果。
现在较为流行和合规的节税筹划方式是通过享受各种税收优惠政策,通过高额的税收奖励返还,以及核定征收政策,来达到合规节税的目的。通过享受税收优惠政策的方式节税筹划,企业不仅可以高效节税,而且完全合理,合规,合法。
西部大开发政策的发布与执行,涵盖了大部分西部经济发展较为滞后的省份和地区,这些发展较为滞后的省份和地区,乘着西部大开发政策的发布与执行,也出台了当地的招商引资税收优惠政策。
以小编平台对接的西部地区某开发区为例,开发区以外的企业到当地注册有限公司一般纳税人企业,除了可以享受西部大大开发政策以外,还可以享受当地出台的高额税收奖励返还政策,只需要将企业注册到当地,不用实地入驻,不改变企业现有的经营模式和经营地址,就可以享受高额的税收奖励返还
具体政策为: 入驻税收优惠园区的有限公司一般纳税人企业可以享受: 1、增值税奖励返还地方财政留存部分:70%-90%政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
2、企业所得税奖励返还地方财政留存部分:70%-90%政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
3、个人所得税奖励返还地方财政留存部分:70%-90%政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
4、股东红利税奖励返还地方财政留存部分:70%-90%政策稳定,兑现也非常及时。政策的兑现不用入驻企业每月提交申请,纳税次月,地方财政部门,直接奖励返还到账。
西部地区的这些开发区,除了针对有限公司一般纳税人的高额税收奖励返还政策以外,还有针对个人独资企业的核定征收政策
针对个人独资企业:5%-35%的高额个人经营所得税,进行核定征收。核定征收后,所得税税率可以降低至:0.5%-2.1%核定后不用成本发票与进项发票,按照核定征收的税率缴税即可。极大的降低了企业的综合税负,减轻了企业的综合压力
税务严管的大趋势下,企业如果费用支出多,税收压力重,通过享受税收优惠政策的方式来合规进行节税筹划,是最有效且合规的一种节税筹划方式。
版权声明:文章转自《梅梅谈税》公众号,税务筹划请移步《梅梅谈税》!3. 如何通过纳税筹划解决企业成本个人所得税分红等问题?
税务筹划在企业中一直都存在,我们公司就是专业为企业做税务筹划的,主要是使用国家对地方的优惠政策来给高税负地区的企业做筹划!需要资料可以➕好友发资料给你哦。
4. 软件企业可以从哪些方面进行纳税筹划?
主要还是利用国家的一些税收优惠政策,大概如下: 1、增值税税收筹划 ①取得软件企业资质,享受软件产品税收优惠。 ②分别核算软硬件产品收入,享受嵌入式软件产品税收优惠。 2、企业所得税税收筹划 ①利用研发费用加计扣除政策,享受税收优惠。 ②申请相关资质,达到节税目的。 3、在税收洼地上海注册一个个人独资企业,不需要缴纳企业所得税,个人所得税进行核定征收,完美解决成本问题。
5. 企业应该如何税务筹划?
税务筹划的两个重点就是“依法”和“筹划”。而税务筹划,就是指在税法规定的范围内,通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排,为了尽可能的获得“节税”的税收利益,我们有以下六个方法就行税务筹划:
1.利用税收优惠政策开展税务筹划:
选择投资地区与行业开展税务筹划的一个重要条件就是投资于不同的地区和不同的行业以享受不同的税收优惠政策。产业税收优惠政策主要体现在:促进技术创新和科技进步,鼓励基础设施建设,鼓励农业发展及环境保护与节能等方面。因此,企业利用税收优惠政策开展税务筹划主要体现在以下几个方面:
1)低税率及减计收入优惠政策。
2)产业投资的税收优惠。
3)就业安置的优惠政策
4)税收洼地的优惠政策
2.合理利用企业的组织形式开展税务筹划
在有些情况下,企业可以通过合理利用企业的组织形式,对企业的纳税情况进行筹划。例如,企业所得税法合并后,遵循国际惯例将企业所得税以法人作为界定纳税人的标准,原内资企业所得税独立核算的标准不再适用,同时规定不具有法人资格的分支机构应汇总到总机构统一纳税。不同的组织形式分别使用独立纳税和汇总纳税,会对总机构的税收负担产生影响。企业可以利用新的规定,通过选择分支机构的组织形式进行有效的税务筹划。
3.利用折旧方法开展税务筹划
折旧是为了弥补固定资产的损耗而转移到成本或期间费用中计提的那一部分价值,折旧的计提直接关系到企业当期成本、费用的大小,利润的高低和应纳所得税的多少。折旧具有抵税作用,采用不同的折旧方法,所需缴纳的所得税税款也不相同。因此,企业可以利用折旧方法开展税收筹划。
缩短折旧年限有利于加速成本收回,可以把后期成本费用前移,从而使前期会计利润发生后移。在税率稳定的前提下,所得税的递延缴纳相当于取得了一笔无息贷款。另外,当企业享受“三免三减半”的优惠政策时,延长折旧期限把后期利润尽量安排在优惠期内,也可进行税收筹划,减轻企业税负。最常用的折旧方法有直线法、工作量法、年数总和法和双倍余额递减法等。运用不同的折旧方法计算出来的折旧额在量上不一致,分摊各期的成本也存在差异,影响各期营业成本和利润。这一差异为税收筹划提供了可能。
税点点
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